Пенсионное страхование

Пенсионное страхование — страхование граждан с целью формирования источников финансирования пенсий в случае потери трудоспособности. Пенсионное страхование является основой пенсионной системы в развитых странах.

Различают обязательное пенсионное страхование и добровольное пенсионное страхование.

Обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации

Обязательным называют пенсионное страхование, действующее в силу закона, охватывая все категории населения.

C принятием Федерального Закона «Об обязательном пенсионном страховании» в 2002 году в России началась пенсионная реформа[1]. В соответствии с этим Законом все граждане Российской Федерации становятся застрахованными лицами. Социальный фонд Российской Федерации открывает каждому гражданину индивидуальный лицевой счёт, на который ежемесячно зачисляются страховые взносы, которые за работника перечисляет работодатель при начислении ему заработной платы. Эти взносы и формируют будущую страховую и накопительную пенсию.

Накапливаемые на лицевом счёте страховые взносы инвестируются на финансовом рынке, формируя дополнительно накопительную часть.

Управление накопительной частью пенсии осуществляет Государственная управляющая компания (ГУК «Внешэкономбанк»). Средства туда перечисляются непосредственно из Социальный фонд Российской Федерации по умолчанию, то есть в случае, если гражданин не определил иной вариант инвестирования. Граждане, не давшие указаний Пенсионному Фонду об ином способе инвестирования их накопительной части пенсии, получили условное название «молчуны».

Граждане имеют право по-иному распорядиться своей накопительной частью пенсии, передав право на управление накопленными средствами частной управляющей компании или негосударственному пенсионному фонду. По достижении пенсионного возраста накопленные взносы с учётом инвестиционного дохода являются источником, из которого будет выплачиваться пожизненная пенсия.

Законодательством утверждены три варианта получения этих средств:

  • в виде срочной пенсионной выплаты. Продолжительность такой выплаты определяет сама владелица сертификата, но она не может быть менее 10 лет. Назначается и выплачивается, в том числе, за счет средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и дохода от их инвестирования;
  • в виде накопительной пенсии. Выплачивается ежемесячно и пожизненно. Размер ежемесячной выплаты определяется с учетом ожидаемого периода выплаты пенсии. При ее расчете, помимо средств материнского капитала, учитываются все средства пенсионных накоплений владелицы сертификата, учтенные на ее индивидуальном лицевом счете в Социальном фонде России;
  • в виде единовременной выплаты, если размер накопительной пенсии составляет 5 процентов и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости, в том числе с учетом фиксированной выплаты, и размера накопительной пенсии, рассчитанных по состоянию на день назначения накопительной пенсии. Также такая выплата устанавливается гражданам, получающим страховую пенсию по инвалидности или по случаю потери кормильца, либо получающим пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые при достижении общеустановленного пенсионного возраста не приобрели право на установление страховой пенсии по старости из-за отсутствия необходимого страхового стажа и (или) суммы пенсионных коэффициентов не менее 30 (с учетом переходных положений).

Индивидуальный лицевой счёт застрахованного лица

Данные об уплате страхователями (работодателями) обязательных пенсионных страховых взносов за работника, сведения о страховом (трудовом) стаже, отражаются на индивидуальном лицевом счёте застрахованного лица, который ведёт Социальный фонд РФ для каждого официально работающего гражданина России. Порядок ведения этого лицевого счёта регламентируется Федеральным законом от 01.04.1996 N 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования». Любой гражданин РФ, имеющий СНИЛС, может проверить сведения об уплате обязательных страховых взносов своим работодателем на своём индивидуальном лицевом счёте в СФР с помощью интернет-портала «Госуслуги»[2].

Добровольное пенсионное обеспечение (ДПО)

Добровольное пенсионное обеспечение (страхование) — система накоплений с помощью различных финансовых организаций будущей пенсии, основанная на тех же принципах, что и обязательное (государственное) пенсионное страхование. Его основные отличия это :

  • добровольное пенсионное страхование является дополнительным по отношению к обязательному;
  • размер взносов и условия страхования не устанавливаются государством, а выбираются страхователем или застрахованным;
  • страховщиками в системе добровольного пенсионного страхования выступают негосударственные пенсионные фонды или страховые компании.
  • государство не участвует в добровольном пенсионном страховании, но осуществляет очень тщательный и пристальный надзор за страховщиками.

Страховщики предлагают различные программы дополнительного пенсионного обеспечения, и право клиента — выбрать ту, которую он считает наиболее выгодной.

Взносы по программам добровольного пенсионного обеспечения могут быть единовременными или накопительными. В зависимости от программы взносы могут уплачиваться ежегодно, ежеквартально или ежемесячно.

По достижении пенсионного возраста выплата денег пенсионеру может производиться раз в квартал, полугодие, месяц и т. д., — в течение оговоренного срока или пожизненно. Такое страхование называется пенсионным страхованием с выплатой аннуитетов[3]. Страховые компании России собрали в 2014 году по пенсионному страхованию около 1,6 млрд руб. страховых взносов (страховых премий) и выплатили 579 млн руб. страховых выплат[4].

Все страховщики, занимающиеся пенсионным страхованием, являются объектами очень тщательного и пристального контроля и надзора. Контролю подлежат объём страховых резервов и их размещение, что обеспечивает надёжность страховых компаний. Контроль работы страховых компаний и негосударственных пенсионных фондов осуществляет Центральный Банк РФ.

Программы добровольного пенсионного страхования успешно реализуются в самых разных странах мира, позволяя гражданам обеспечить себя средствами к существованию в старости, размер которых зависит не от возможностей государственной системы социального обеспечения, а исключительно от желания и возможностей застрахованного.

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО)

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) — это дополнительное добровольное пенсионное обеспечение, позволяющее получить прибавку к базовой пенсии. Если раньше негосударственное пенсионное обеспечение существовало в основном на крупных предприятиях и формировалось в виде корпоративных пенсионных программ, то сегодня негосударственные пенсионные фонды развивают этот продукт, предлагая и индивидуальные пенсионные планы как предприятиям так и для частных лиц.

Преимущества для российских работодателей негосударственного пенсионного обеспечения работников:

  • добровольный характер негосударственного пенсионного обеспечения в РФ;
  • является не заменой обязательного пенсионного страхования, а дополнением к нему;
  • характеризуется персональным подходом к каждому клиенту: учитывается возраст, уровень дохода, период, в течение которого Вы планируете получать дополнительный доход при выходе на пенсию;
  • гибкий размер взносов;
  • возможность самостоятельно определять, когда и сколько вносить на счёт;
  • размещение резервов;
  • независимость процента доходности от размера взноса (даже небольшая сумма на счёте приносит доход в результате её инвестирования);
  • налоговый вычет;
  • возможность возврата 13 % от общей суммы взносов;
  • возможность наследования накопленных средств (при этом наследуемые таким образом средства не требуют уплаты подоходного налога).

При достижении совершеннолетия любой гражданин Российской Федерации может начать самостоятельно формировать свою будущую пенсию за счет личных средств, заключив договор негосударственного обеспечения. Наличие трудового стажа в данном случае необязательно.

Основные направления развития

В Европе можно выделить три основных направления развития пенсионных реформ:

  • Улучшение систем страхования пенсионного финансирования. Меры: борьба с теневыми видами занятости, не подпадающими под пенсионное страхование (15-20 % Западная Европа, 25-30 % — Центральная, Южная и Восточная); повышение пенсионного возраста, увеличение трудового стажа, необходимого для получения пенсии, сокращение льгот, позволяющих досрочно получить пенсию.
  • Увеличение минимальных пенсий — в странах ЕС бедность грозит каждому пятому пенсионеру, в России, Великобритании и прибалтийских странах — каждому третьему.
  • Снижение рисков, связанных с частными накопительными пенсиями. Среди мер — усиление контроля и надзора за частными пенсионными фондами и выбор менее рискованных финансовых инструментов фондами государственными[5].

Примечания

  1. ↑ Федеральный закон «Об обязательном пенсионном страховании»
  2. ↑ Статья 16. Права и обязанности органов Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с осуществлением индивидуального (персонифицированного) учета / КонсультантПлюс. www.consultant.ru. Дата обращения: 3 апреля 2016. Архивировано из оригинала 1 апреля 2016 года.
  3. ↑ Страхование пенсионное с выплатой аннуитетов // Глоссарий страховых терминов, используемых при проведении страховых операций. — Москва: МФК, 2008. — С. 179. — 288 с. Архивировано 14 сентября 2014 года.
  4. ↑ Пенсионное страхование — сборы и выплаты по годам. Данные ФСФР
  5. ↑ Роик, Валентин, 2012, с. 173.

Литература

  • Валентин Роик. Экономика, финансы и право социального страхования. Институты и страховые механизмы. — М.: Альпина Паблишер, 2012. — 258 с. — ISBN 978-5-9614-1961-0.
  • Валентин Роик. Обязательное и добровольное пенсионное страхование: Институты и финансы. — М.: Альпина Паблишер, 2014. — 277 с. — ISBN 978-5-9614-2235-1.

Read other articles:

Sungai Gan

Sungai Gan赣江Sungai Gan dan Pagoda Yuhong di GanzhouLokasiNegaraRepublik Rakyat TiongkokProvinsiJiangxiCiri-ciri fisikMuara sungai  - lokasiDanau PoyangPanjang885 km (550 mi)Debit air  - rata-rata2.236 m3/s (79.000 cu ft/s) Daerah Aliran SungaiLuas DAS102.810 km2 (39.700 sq mi)Anak sungai  - kiriZhang - kananSungai Gong Sungai Gan (Hanzi sederhana: 赣江; Hanzi tradisional: 贛江; Pinyi...

 

2021 en France

Chronologies Campagne de vaccination contre la Covid-19 en France, ici à Strasbourg en 2021Données clés 2018 2019 2020  2021  2022 2023 2024Décennies :1990 2000 2010  2020  2030 2040 2050Siècles :XIXe XXe  XXIe  XXIIe XXIIIeMillénaires :Ier IIe  IIIe  Chronologies géographiques Afrique Afrique du Sud, Algérie, Angola, Bénin, Botswana, Burkina Faso, Burundi, Cameroun, Cap-Vert, République centrafricaine, Comores, République du ...

 

Jean-Yves Le Drian

Jean-Yves Le Drian Menteri Urusan Eropa dan Luar NegeriPetahanaMulai menjabat 17 Mei 2017Perdana MenteriÉdouard Philippe PendahuluJean-Marc AyraultPenggantiPetahanaPresiden Komite Menteri Dewan EropaMasa jabatan17 Mei 2019 – 27 November 2019 PendahuluTimo SoiniPenggantiDavid ZalkalianiPresidenDewan Regional BrittanyMasa jabatan18 Desember 2015 – 2 Juni 2017 PendahuluPierrick MassiotPenggantiLoïg Chesnais-GirardMasa jabatan2 April 2004 – 29 Juni 2012 Pend...

Andezeno

Questa voce o sezione sull'argomento Piemonte è ritenuta da controllare. Motivo: Alcuni dati sono inseriti in modo non corretto, anche con commenti personali Partecipa alla discussione e/o correggi la voce. Segui i suggerimenti del progetto di riferimento. Andezenocomune Andezeno – VedutaPanorama del paese LocalizzazioneStato Italia Regione Piemonte Città metropolitana Torino AmministrazioneSindacoFranco Gai (lista civica Tutti per Andezeno) dal 26-5-2014...

 

Maxima (logiciel)

Pour les articles homonymes, voir Maxima. Maxima wxMaxima Informations Développé par William Schelter et coll. Première version 1982 Dernière version 5.47.0 (1er juin 2023)[1] Dépôt sourceforge.net/p/maxima/code/ci/master/tree et git://git.code.sf.net/p/maxima/code Écrit en Lisp Environnement Multiplate-forme Type Logiciel de calcul formel Licence GNU GPL Site web maxima.sourceforge.io Chronologie des versions Macsyma (en) modifier - modifier le code - voir Wikidata (aide) Maxima pilo...

 

Countershading

Camouflage to counteract self-shading Many animals, such as this grey reef shark, are countershaded. Illustration from the artist Abbot Thayer's 1909 book on camouflage of a Luna caterpillar Actias lunaa) in position b) inverted. Countershading, or Thayer's law, is a method of camouflage in which an animal's coloration is darker on the top or upper side and lighter on the underside of the body.[1] This pattern is found in many species of mammals, reptiles, birds, fish, and insects, bo...

Bonfire

Controlled outdoor fire For other uses, see Bonfire (disambiguation). Not to be confused with campfire. Bond fire redirects here. For the wildfire in Orange County, California, see Bond Fire. A midsummer bonfire in Seurasaari, Helsinki, Finland On the beaches of Duindorp (pictured) and Scheveningen, both part of The Hague, teams annually compete to build the world's largest bonfire[1] A bonfire is a large and controlled outdoor fire, used either for informal disposal of burnable waste...

 

Vyborg Shipyard

Vyborg Shipyard PJSCTraded asMCX: VSYDIndustryShipbuildingFoundedNovember 12, 1948 (1948-11-12)HeadquartersVyborg, RussiaProductsIcebreakers, Arctic offshore vessels, oil platforms, trawlersRevenue$202 million[1] (2017)Operating income$5.07 million[1] (2017)Net income$2.17 million[1] (2017)Total assets$128 million[1] (2017)Total equity-$47.9 million[1] (2017)OwnerUnited Shipbuilding C...

 

Tusuk biku

Sebuah zig-zag. Tusuk biku adalah varian geometri tusuk kunci. Ini adalah jahitan bolak-balik yang digunakan ketika jahitan lurus tidak cukup, seperti untuk memperkuat lubang kancing, dalam menjahit kain yang dapat diregangkan, dan untuk menyatukan dua benda kerja dari ujung ke ujung untuk sementara. Saat membuat tusuk biku, gerakan jarum mesin jahit dari sisi ke sisi dikendalikan oleh pola jahit. Saat pola jahit berputar, pengikut seperti jari, terhubung ke batang jarum, bergerak di sepanjan...

Sequoia Capital

American venture capital firm Sequoia Capital Operations, LLCCompany typePrivateIndustryVenture capitalFounded1972; 52 years ago (1972)FounderDon ValentineHeadquartersMenlo Park, California, U.S.Area servedUnited States, Southeast Asia, India, China, IsraelKey peopleMichael MoritzDouglas LeoneJim GoetzRoelof BothaProductsInvestmentsAUMUS$85 billion (2022)Websitesequoiacap.com Sequoia Capital is an American venture capital firm headquartered in Menlo Park, California which sp...

 

Traduzione

Disambiguazione – Se stai cercando altri significati, vedi Traduzione (disambigua). Questa voce o sezione sull'argomento linguistica è priva o carente di note e riferimenti bibliografici puntuali. Sebbene vi siano una bibliografia e/o dei collegamenti esterni, manca la contestualizzazione delle fonti con note a piè di pagina o altri riferimenti precisi che indichino puntualmente la provenienza delle informazioni. Puoi migliorare questa voce citando le fonti più precisamente. Segui ...

 

保良局馬錦明夫人章馥仙中學

保良局馬錦明夫人章馥仙中學Po Leung Kuk Mrs.Ma-Cheung Fook Sien College翻漆後的校舍東北面（2022年3月）地址 香港新界離島區大嶼山東涌富東邨类型津貼中學宗教背景無隶属保良局创办日期1997年学区香港離島區東涌校長柯玉琼女士副校长鄭健華先生，劉俊偉先生助理校长梁煥儀女士职员人数56人年级中一至中六学生人数約700人，24個班別校訓愛、敬、勤、誠校歌保良局屬下校歌�...

Prescott Bush

Prescott S. Bush Senator Amerika Serikat dari Connecticut ke-26Masa jabatan5 November 1952 – 2 Januari 1963PendahuluWilliam A. PurtellPenggantiAbraham A. Ribicoff Informasi pribadiLahirPrescott Sheldon Bush(1895-05-15)15 Mei 1895Columbus, OhioMeninggal8 Oktober 1972(1972-10-08) (umur 77)New YorkKebangsaanAmerikaPartai politikRepublikSuami/istriDorothy Walker BushAnakPrescott S. Bush, Jr.George H.W. BushNancy Walker Bush EllisJonathan BushWilliam H.T. BushAlma materUniversitas ...

 

Église San Bartolomeo

Cet article est une ébauche concernant une église ou une cathédrale et l’Italie. Vous pouvez partager vos connaissances en l’améliorant (comment ?) selon les recommandations des projets correspondants. Église San Bartolomeo L'entrée et le campanile Présentation Nom local Chiesa di San Bartolomeo Culte Catholique romain Type Église Rattachement la paroisse San Salvador Début de la construction 1170 Fin des travaux 1775 Architecte Giovanni Antonio Scalfarotto (en) (campa...

 

ソー (オー＝ド＝セーヌ県)

Sceaux 行政国 フランス地域圏 (Région) イル＝ド＝フランス地域圏県 (département) オー＝ド＝セーヌ県郡 (arrondissement) アントニー郡小郡 (canton) 小郡庁所在地INSEEコード 92071郵便番号 92330市長（任期） フィリップ・ローラン（2008年-2014年）自治体間連合 (fr) メトロポール・デュ・グラン・パリ人口動態人口 19,679人（2007年）人口密度 5466人/km2住民の呼称 Scéens地理座標 北緯48度4...

الحزب النازي

حزب العمال القومي الاشتراكي الألماني (Nationalsozialistische Deutsche Arbeiterpartei) (بالألمانية: Nationalsozialistische Deutsche Arbeiterpartei)‏    البلد جمهورية فايمار ألمانيا النازية  التأسيس تاريخ التأسيس 1920 المؤسسون آنتون دريكسلر  تاريخ الحل 1945 حزب العمال الألماني،  وحزب الشعب الوطني الألماني&#...

 

Molly Malone

Folk song For the silent film actress, see Molly Malone (actress). Statue of Molly Malone and her cart at the current location on Suffolk Street, Dublin (2022) Cockles and Mussels Performed by Celtic Aire of the United States Air Force Band Problems playing this file? See media help. Molly Malone (also known as Cockles and Mussels or In Dublin's Fair City) is a song set in Dublin, Ireland, which has become its unofficial anthem. A statue representing Molly Malone was unveiled on Grafton Stree...

 

中華民國國軍中的中共間諜列表

 本表是動態列表，或許永遠不會完結。歡迎您參考可靠來源來查漏補缺。 潛伏於中華民國國軍中的中共間諜列表收錄根據公開資料來源，曾潛伏於中華民國國軍、被中國共產黨聲稱或承認，或者遭中華民國政府調查審判，為中華人民共和國和中國人民解放軍進行間諜行為的人物。以下列表以現今可查知時間為準，正確的間諜活動或洩漏機密時間可能早於或晚於以下所歸�...

Fancy (ship)

1690s pirate ship This article is about the pirate ship. For various Royal Navy vessels, see HMS Fancy. For the World War II minesweeper, see USS Fancy (AM-234). This article needs additional citations for verification. Please help improve this article by adding citations to reliable sources. Unsourced material may be challenged and removed.Find sources: Fancy ship – news · newspapers · books · scholar · JSTOR (February 2008) (Learn how and when t...

 

Khosrow III

Rival Shahanshah of the Sasanian Empire Khosrow III𐭧𐭥𐭮𐭫𐭥𐭣𐭩Rival Shahanshah of the Sasanian EmpireReign630PredecessorShahrbarazSuccessorBoranDied630KhorasanHouseHouse of SasanFatherKhosrow IIReligionZoroastrianism Khosrow III (also spelled Khosrau, Khusro or Xosrow; Middle Persian: 𐭧𐭥𐭮𐭫𐭥𐭣𐭩; New Persian: خسرو) was a Sasanian rival claimant who briefly ruled a part of Khorasan for a few months in 630. Name Khosrow is the New Persian variant of his na...